万辰集团(300972) - 华兴证券有限公司关于福建万辰生物科技集团股份有限公司本次重大资产重组摊薄即期回报情况及相关填补措施的核查意见

华兴证券有限公司 关于福建万辰生物科技集团股份有限公司 本次交易摊薄即期回报情况及采取填补措施的核查意见 福建万辰生物科技集团股份有限公司（以下简称"上市公司"或"公 司"）拟以支付现金的方式购买淮南市盛裕企业管理有限公司和淮南市会想 企业管理有限公司合计持有的南京万优商业管理有限公司49.00%股权（以下 简称"本次交易"）。根据《上市公司重大资产重组管理办法》相关规定， 本次交易构成重大资产重组。同时，根据《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》的相关规定，本次交易构成关联交易。 华兴证券有限公司（以下简称"独立财务顾问"）作为上市公司本次交 易的独立财务顾问，根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资 者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110号）、《国务院关于进一 步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17号）和《关于首发 及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告 〔2015〕31号）等相关法律、法规、规范性文件的要求，就公司本次交易对 即期回报摊薄的情况、防范和填补措施以及相关承诺事项发表如下核查意见： 一、本次交易摊薄即期回报情况 根据上市公司 ...