甘源食品(002991) - 董事会审计委员会工作细则（2025年8月）

甘源食品股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025 年 8 月） 第一章 总则 第一条 为充分发挥甘源食品股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员 会对公司财务信息、内部控制、内外部审计等工作的监督作用，健全公司内部监督机制， 根据《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司治理准则》《深 圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板 上市公司规范运作》等法律、行政法规、规范性文件和《甘源食品股份有限公司章程》 （以下简称《公司章程》）等相关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作 细则。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责审核公司财务信息及 其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制等工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员为三名，为不在公司担任高级管理人员的董事，其中独立 董事二名，董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。审计委员会委员应当具 备履行审计委员会工作职责所需的专业知识和经验，应当勤勉尽责，切实有效地监督、 评估公司内外部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财 务 ...