甘源食品(002991) - 内部控制管理制度（2025年8月）

第一章 总则 第一条 为加强甘源食品股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）内部控制， 防范和化解公司日常经营运作中可能出现的各类风险，促进公司规范运作和健康发展， 保护投资者合法权益，根据《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、 行政法规、规范性文件和《甘源食品股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等相 关规定，制定本制度。 第二条 公司内部控制的目标是： 甘源食品股份有限公司 内部控制管理制度 (六) 降低、规避和控制风险。 （2025 年 8 月） 第三条 本制度所称内部控制是由公司董事会、管理层和全体员工实施的、旨在实 现内部控制目标的过程。主要围绕内部控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、 内部监督五要素内容，进行内部控制管理工作。 第四条 本制度适用于本公司及本公司的全资、控股子公司（以下简称"子公司"）。 第五条 公司应当不断完善公司治理结构和内部控制制度，确保董事会及其专门委 员会和股东会等机构合法运作和科学决策，公司应逐步建立有效的激励约束机制，树立 风险防范意识，培育良好的企业精神和 ...