甘源食品(002991) - 内部审计制度（2025年8月）

甘源食品股份有限公司 第三条 本制度适用于公司下属各部门、全资子公司、控股子公司及公司能够对其 实施重大影响的参股公司（以下简称"各部门"）。 第二章 内部审计机构和人员管理 第四条 公司设内部审计中心，作为公司内部审计机构，负责公司内部审计工作。 内部审计机构对董事会负责，向董事会审计委员会报告工作，内部审计机构在对公司业 务活动、风险管理、内部控制、财务信息等情况进行检查监督过程中，应当接受审计委 员会的监督指导。 （2025 年 8 月） 第一章 总则 第一条 为进一步规范甘源食品股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工作， 提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中华人民共和国审计法》《上市 公司治理准则》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、行政法规、 规范性文件及《甘源食品股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等相关规定，特 制定本制度。 第二条 本制度规定了公司内部审计机构的职责与权限、内部控制审计工作程序， 并对具体的内部控制的实施等相关事项进行了规范，是公司开展内部审计工作的标准。 ...