立方制药(003020) - 内部控制制度（2025年8月修订）

内部控制制度 合肥立方制药股份有限公司内部控制制度 第一章 总 则 第一条 为了加强和规范合肥立方制药股份有限公司（以下简称"公司"）内 部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和其他 有关法律法规及《合肥立方制药股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）， 制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及控股子公司。 第三条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、经理层和全体员工实施的、 旨在实现内部控制目标的过程。 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 第四条 公司建立与实施内部控制，应当遵循下列原则： （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司 及其所属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项 和高风险领域。 （三）制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务 ...