长城电工(600192) - 长城电工审计委员会实施细则（2025年8月修订）

第一章 总则 董事会审计委员会实施细则 兰州长城电工股份有限公司 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《公司 章程》《上市公司治理准则》《公司董事会议事规则》《上海证券交易所上市公司 监管自律指引第 1 号—规范运作》《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会 运作指引》《上市公司独立董事管理办法》及其他有关规定，公司特设立董事会 审计委员会，并制定本实施细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构， 主要负责公司内、外部审计的沟通；审核公司的财务信息及其披露；提出聘请和 更换外部审计机构的建议；审查公司的内控制度；审议公司内控评价报告，提出 专业建议等。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由四名董事组成，含三名独立董事，委员中至少有 一名独立董事为专业会计人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员一名，由会计专业的独立董事担任，负责主 持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董事会批 ...