安琪酵母(600298) - 安琪酵母股份有限公司内部控制制度（2025年8月修订）

安琪酵母股份有限公司内部控制制度 （2025 年 8 月修订稿） 第一章 总 则 第一条 为了加强和规范公司内部控制管理，提高经营效率 和盈利水平，增强财务信息可靠性，维护公司资产安全，防范和 化解各类风险，保证国家法律法规切实得到遵守，根据《中华人 民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《中华人民共和国 会计法》《企业内部控制基本规范》及其配套指引等法律法规、 部门规章、其他规范性文件的规定以及《安琪酵母股份有限公司 章程》（以下简称《公司章程》），结合本公司实际，制定本制 度。 第二条 本制度所称内部控制是指由公司董事会、管理层和 全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安 全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进 公司实现发展战略。 第三条 公司内部控制制度应遵循全面性、合法性、有效性、 重要性、制衡性、适应性、成本效益原则。 （四）公司根据实际业务需要进行部门设置； （五）公司对子公司实行主要经济指标绩效考核管理、预算 管理、职能部门归口管理以及监控。 第四条 公司内部控 ...