甬金股份(603995) - 董事会审计委员会工作细则（2025年8月修订）

甬金科技集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为明确甬金科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审 计委员会（以下简称"委员会"）的职责，规范工作程序，根据《中华人民共和 国公司法》《上市公司审计委员会工作指引》《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——规范运作》《甬金科技集团股份有限公司章程》、《甬金科技集团 股份有限公司董事会议事规则》的有关规定，制定本细则。 第二条 委员会是董事会设立的常设监督机构，向董事会负责并报告工作， 在董事会领导下负责审核公司的财务信息及其披露、审查内部控制制度、内外部 审计工作监督等。 第二章 委员会组织机构 委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事三分之一以上提 名，由董事会全体董事过半数选举产生。委员会设立召集人一人，由委员会全体 委员过半数选举产生。 第四条 委员会成员均须具备胜任工作职责的专业知识、工作经验和良好的 职业操守，保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责，勤勉尽责，切实有效 地监督、评估上市公司内外部审计工作，促进上市公司建立有效的内部控制并提 供真实、准确、完整的财务报告。具体应当具备以下条件： ...