达瑞电子(300976) - 内部控制管理制度

东莞市达瑞电子股份有限公司 内部控制管理制度 第一章 总则 第一条 为加强东莞市达瑞电子股份有限公司（以下简称"公司"）的内部控 制，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和 国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律法规及规范性文件和《东莞市达瑞 电子股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司的实 际情况，制订本制度。 第二条 公司内部控制制度的目的： （四） 确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第三条 公司董事会负责内部控制制度的建立健全和有效实施。 第二章 内部控制的内容 第四条 公司的内部控制应充分考虑以下要素： （一） 内部环境：指公司的组织文化以及其他影响员工风险意识的综合因 素，包括员工对风险的看法、管理层风险管理理念和风险偏好、职业道德规范和 工作氛围、董事会对风险的关注和指导等。 （二） 目标设定：公司管理层根据风险偏好设定公司战略目标，并在公司 内层层分解和落实。 第 1 页 （三） 风险确认：公司管理层对影响公司目标实现的内外事件进行识别， 分清风险和机会。 （一） 遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二） 提高公司经营的效 ...