维海德(301318) - 董事会审计委员会工作细则（2025年8月修订）

深圳市维海德技术股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化深圳市维海德技术股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会决策功能，确保董事会对管理层的有效监督，完善公司法人治理结构，根据《中 华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》等法律法规、规范性文件以及《深圳市维海德技术股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司实际，制定本细则。 第二条 董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）是董事会下设的专 门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。并行使《中 华人民共和国公司法》规定的监事会的职权。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名董事组成，且为不在公司担任高级管理人员的 董事，其中独立董事应占半数以上，委员会中至少有一名独立董事为专业会计人 士。公司董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事 的三分之一以上提名,并由董事会选举产生。 第五条 审计委 ...