维海德(301318) - 货币资金管理制度（2025年8月修订）

第一章 总则 第一条 为了规范深圳市维海德技术股份有限公司（以下简称"公司"）财 务管理，提高资金营运效率，监督和控制使用资金，保障企业生产经营活动所需 资金的供给，创造资金效益最大化，控制公司财务风险，保障企业资金安全，根 据《企业会计准则》及有关法律法规，制定本制度。 深圳市维海德技术股份有限公司 货币资金管理制度 第二条 本制度所称货币资金，是指企业所拥有或控制的现金、银行存款和 其他货币资金。 第三条 公司财务部负责资金核算、资金管理。公司负责人对公司货币资金 内部控制的建立健全和有效实施以及货币资金的安全完整负责。 第二章 授权与审批 第四条 公司实行业务部门与财务部门双线控制并最终由有权审批机构审 批的货币资金管理制度。 （一）任何一项货币资金支出都必须分别经过业务部门和财务部门的审核。 业务部门的审核是指包括主管、部门经理及分管副总经理在内的各级人员，按照 规定的额度权限，对货币资金支出所对应业务的真实性、合理性进行的审核。 财务人员、财务负责人在内的各级人员，按照规定的额度权限，对货币资金 支出相关财务票证的真实性、合法性和审批手续的完整性进行的审核。 （二）货币资金的支付严格按照"先审批，后 ...