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和林微纳(688661) - 内部审计制度
UIGreenUIGreen(SH:688661)2025-08-15 08:46

苏州和林微纳科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了进一步规范苏州和林微纳科技股份有限公司(以下简称"公司") 内部审计工作, 明确内部审计机构和人员的责任,保证审计质量,明确审计责任, 促进经营管理,提高经济效益,根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内 部审计工作的规定》、《企业内部控制基本规范》、《上海证券交易所科创板上 市公司自律监管规则适用指引第 1 号——规范运作》、《苏州和林微纳科技股份 有限公司章程》(以下简称"《公司章程》")及相关法律法规的规定,结合公 司实际情况,制定本制度。 第二条 本制度所称"内部审计",是指公司内部审计机构依据国家有关法 律法规、财务会计制度和公司内部管理规定,对公司及控股子公司财务收支、经 济活动、内控控制、工程管理、风险管理实施独立、客观的监督评价和建议工作。 第三条 内部审计的目的是促进公司内部控制的建立健全,有效地控制成本, 改善经营管理,规避经营风险,增加公司价值。 第四条 本制度所称"内部控制",是指公司董事会、高级管理人员及其他 有关人员为实现控制目标而提供合理保证的过程。内部控制的目标是合理保证公 司经营管理合法合规,资产安全、 ...