晓鸣股份(300967) - 内部审计制度（2025年8月修订）

宁夏晓鸣农牧股份有限公司 内部审计制度 | 第一章 | 总则 3 | | --- | --- | | 第二章 | 内部审计机构 3 | | 第三章 | 职责和总体要求 4 | | 第四章 | 具体实施 6 | | 第五章 | 信息披露 9 | | 第六章 | 审计档案管理 10 | | 第七章 | 违规责任 10 | | 第八章 | 附 则 11 | 二〇二五年八月 宁夏晓鸣农牧股份有限公司内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范宁夏晓鸣农牧股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计 工作,明确内部审计机构和人员的责任，发挥内部审计在强化内部控制、改善经 营管理、提高经济效益中的作用，实现内部审计工作的制度化和规范化，根据《中 华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《上市公司治理准则》 《宁夏晓鸣农牧股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及相关法律 法规的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构依据国家有关法律法 规、财务会计制度和公司内部管理规定，对公司及控股公司财务收支、资产质量、 经营绩效以及建设项目的真实性、合法性和效益性进行监督和评价工作。 第三条 ...