创元科技(000551) - 审计委员会实施细则（2025年第一次修订稿）

创元科技股份有限公司 董事会审计委员会实施细则（2025 年第一次修订稿） 创元科技股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 （2025 年第一次修订稿） 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构， 主要负责公司内部审计、内控制度的审议、检查和监督，以及沟通外部审计、审 核公司财务信息等方面的事项。公司审计部对审计委员会负责，向审计委员会报 告工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由 3 名董事组成，审计委员会成员应当为不在公司 担任高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数并担任召集人。公司董事会 成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部审计工作， 促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设召集人 1 名，由独立董事委员中会计专业人士担任； 召集人在委员内选举，并报请董事会批准。 第一章 总则 第一条 为强化董事 ...