光威复材(300699) - 远期结售汇、外汇期权及掉期业务内部控制制度

威海光威复合材料股份有限公司 远期结售汇、外汇期权及掉期业务内部控制制度 第一章 总则 第一条 为规范威海光威复合材料股份有限公司（以下简称"公司"）远期结 售汇、外汇期权及掉期业务，有效规避汇率风险，加强对远期结售汇、外汇期权 及掉期业务的管理，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》及外 汇管理等相关法律及规章，结合公司实际情况，特制定本制度。 第三章 审批权限 第八条 公司董事会和股东会是公司远期结售汇、外汇期权及掉期业务的决 策机构,负责审批远期结售汇、外汇期权及掉期业务。 第二条 远期结售汇是在交易日后的未来某个时间，公司与银行按照约定的 币种、金额、汇率、期限进行人民币与外汇资金交割的产品。外汇期权是指支付 一定数额的期权费后，拥有在期权到期日或以前执行或放弃按约定的汇率向银行 购入或售出一定数量的货币的权利。掉期业务是在交易日或未来某个时间（近端 交割日），公司与银行按约定的金额和汇率进行人民币与外币资金交割，并在交割 日后的某个时间（远端交割日），按相同外汇金额、不同交易方向和不同约定汇率 进行人民币与同一 ...