富瑞特装(300228) - 内部审计管理制度（2025年8月修订）

第一章 总则 张家港富瑞特种装备股份有限公司 内部审计管理制度 第一条 为规范张家港富瑞特种装备股份有限公司（以下简称"公司"）的内 部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据有关法律、法 规、规章和证券交易所的相关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果 等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人 员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司董事会应对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的 内部控制制度应经董事会审议通过。 公司董事会及其全体成员应保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、 完整。 第二章 内部审计机构和人员 第五条 公司董事会设置审计委员会，审计委员会成员为三名，为不在公司 担任高级管理人员的董事，其中独立董事应当有半数以上， ...