国瓷材料(300285) - 审计委员会年报工作规程（2025年8月）

山东国瓷功能材料股份有限公司 山东国瓷功能材料股份有限公司 审计委员会年报工作规程 （2025 年 8 月） 第一章 总 则 第一条 为完善山东国瓷功能材料股份有限公司(以下简称"公司")治理机制，充 分发挥审计委员会在年报信息披露工作中的监督作用，合理保证年报披露信息真实、准 确、完整、及时、公平，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。根据《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《山东国瓷功能材料 股份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》")等相关规定，结合公司年度报告编制 和披露工作的实际情况，制定本工作规程。 (二)在召开董事会审议年报前，与年审注册会计师书面沟通初审意见，并审阅经初 审的公司财务会计报表； (三)督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，以书面的形式记录督促的方式、 次数和反馈结果； (四)审计委员会应对审计后的年度财务会计报表进行表决，形成决议后提交公司董 事会审核； 1 山东国瓷功能材料股份有限公司 第二章 年报工作职责和程序 第二条 审计委员会应及时听取公司管理层对公司本年度的生产经营情况和投、融 资活动等重大事项的情况汇报，并对有关重大问题 ...