久吾高科(300631) - 内部控制管理制度（2025年8月修订）

江苏久吾高科技股份有限公司 内部控制管理制度 二○二五年八月 第一章 总则 第二章 内部控制管理的目标及原则 （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖 企业及其所属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务 - 1 - 第 1 条 为加强江苏久吾高科股份有限公司（以下简称"公司"、"本公司"） 内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司规范运作 和可持续发展，保障公司经营管理的安全性和财务信息的可靠性，提高 信息披露质量，保护股东合法权益。公司特根据《中华人民共和国公司 法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下 简称"《证券法》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》以及《江 苏久吾高科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有 关法律、法规的规定，结合本公司业务特点，制定本制度。 第 2 条 本制度所称内部控制是指公司董事会、审计委员会、高级管理人员和全 体员工共同实施的、旨在实现控制目标的过程。 第 3 条 董事会对内控制度的建立健全 ...