普洛药业(000739) - 内部控制制度

普洛药业股份有限公司 内部控制制度 第一章 总 则 第一条 为规范普洛药业股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制管理， 提高风险防范与管理水平，维护公司资产安全，保护投资者合法权益，根据《中华人 民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所股票上市规则》等法 律、行政法规、部门规章的有关规定，并结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制是指由公司董事会、审计委员会、经营管理层和 全体员工实施的、旨在实现内部控制目标的过程。 第三条 公司内部控制的目标： （一）遵守国家有关法律法规、部门规章及其他相关规定； （二）提高公司经营效率和效果，提升风险防范和控制能力，促进公司实现发 展战略； （三）保障公司资产安全，提升管理水平，增进对公司股东的回报； （四）确保财务报告及相关信息披露真实、准确、完整。 第四条 公司建立与实施内部控制，应当遵循下列原则： （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及 其所属子公司的各种业务和事项。 （二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和 高风险领域。 （三）制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权 ...