大洋电机(002249) - 内部控制管理制度（2025年8月）

中山大洋电机股份有限公司 中山大洋电机股份有限公司 内部控制管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强中山大洋电机股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制管理， 提高经营效益和盈利能力，增强财务报告信息的可靠性，保障资产安全和防范经营风险， 促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》等法律、行政法规、部门规章和《企业内部控制基本规范》 《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》的规定，制定本制度。 第二条 内部控制是指公司董事会、高级管理人员及公司全体员工为实现下列控制 目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效益及效率； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第三条 公司建立与实施内部控制应遵循下列原则： （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所 属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高 ...