南天信息(000948) - 内部控制评价制度（2025年8月）

云南南天电子信息产业股份有限公司 内部控制评价制度 （本制度已于 2025 年 8 月 18 日经公司第九届董事会第二十二次会议审议通过） 第一章 总 则 第一条 为加强云南南天电子信息产业股份有限公司（以下简称"公司"）内 部控制，规范公司内部控制评价工作，提高内部控制评价质量和效率，建立健全 公司内部控制体系，推动公司稳健经营和持续健康发展，根据国家有关法律法规 和财政部等五部委下发的《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》 有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司本部、分公司、全资及控股子公司（以下简称"公 司及所属企业"）。 第三条 本制度所称内部控制评价，是指公司董事会对内部控制的有效性进 行全面评价、形成评价结论、出具评价报告的过程。 第四条 内部控制评价的总体目标是通过全面评价公司内部控制的设计有效 性及运行有效性，及时发现各层面可能存在的缺陷或不足，进一步加强和规范公 司内部控制建设工作，提高公司经营管理水平和风险防范能力。 第五条 公司实施内部控制评价应遵循下列原则： （一）全面性原则。评价工作应当包括内部控制的设计与运行，涵盖公司及 所属企业的各种业务和 ...