雅化集团(002497) - 《审计委员会工作细则》（2025年8月）

四川雅化实业集团股份有限公司董事会 审计委员会工作细则 第一章 总则 第八条 审计委员会可下设审计监察部为日常办事机构， 负责日常工作联络会议组织等工作。 第三章 职责权限 第一条 为保证公司持续、规范、健康地发展，进一步完 善公司治理结构，加强董事会决策科学性，做到事前审计、 专业审计，提高公司财务会计工作的水平和资产质量，确保 董事会对公司经营管理和财务状况的深入了解和有效控制， 根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上 市公司独立董事管理办法》《四川雅化实业集团股份有限公 司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定， 公司设立董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）， 并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会为董事会下设的专门工作机 构。主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外 部审计工作和内部控制。 第三条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董 事会审议决定。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会成员由三名董事组成，审计委员会中 1 独立董事过半数并担任召集人，审计委员会成员应当为不在 公司担任高级管理人员的董事。 第五条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独 ...