泰恩康(301263) - 内部控制制度

广东泰恩康医药股份有限公司内部控制制度 第一章 总则 第一条 为了加强广东泰恩康医药股份有限公司（以下简称"公司"或"本 公司"）内部控制制度建设，强化企业管理，健全自我约束机制，促进现代企 业制度的建设和完善，保障公司经营战略目标的实现，根据《中华人民共和 国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国会计法》(以下简 称"《会计法》")、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》（以下简称"《自律监管指 引第2号》"）等其他相关的法律法规、其他规范性文件以及《广东泰恩康医 药股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），制订本制度。 第二条 内部控制是指公司董事会、审计委员会、高级管理人员及所有员 工共同实施的，为了保证各项经济活动的效率和效果，确保财务报告的可靠 性，保护资产的安全、完整，防范、规避经营风险，防止欺诈和舞弊，确保 有关法律法规和规章制度的贯彻执行等而制定和实施的一系列具有控制职能 的业务操作程序、管理方法与控制措施的总称。 内部控制中公司各个层级应承担的职责如下： （一）董事会：对内部控制的建立健全和有效实施负责，全面负责公 ...