三星医疗(601567) - 宁波三星医疗电气股份有限公司内部审计制度（2025年8月修订）

宁波三星医疗电气股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为建立健全宁波三星医疗电气股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计制度、加强内部审计工作，依据《中华人民共和国审计法》、《审计署 关于内部审计工作的规定》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第1号——规范运作》、《宁波三星医疗电气股份有限公司章程》 （以下简称"公司章程"）和公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度规定了公司内部审计机构及内部审计人员的职责与权限、内 部审计对象和时限、内部审计工作的内容及工作程序等规范，是公司开展内部审 计管理工作的标准。 第五条 审计部应配备专职人员从事内部审计工作，内部审计人员应当具备 下列理论知识和专业能力： （一）具有审计、会计、财务管理、经济、税收法规等相关专业理论知识； （四）通晓内部审计内容及内部审计操作技术； （五）熟悉本单位生产经营及经济业务知识； 第六条 内部审计部门的负责人必须专职，由审计委员会提名，董事会任免。 1 （二）熟悉相应的法律法规及公司规章； （三）掌握内部审计准则及内部审计程序； 第三条 公司董事、高级管理人员、公司各部门及各控股子公司、分公 ...