世纪鼎利(300050) - 内部审计工作制度（2025年8月）

珠海世纪鼎利科技股份有限公司 内部审计工作制度 二零二五年八月 | A .. | | | --- | --- | | P 14 | | | | 4 | | | | 第一章 总 则 第一条 为加强珠海世纪鼎利科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部 管理和审计监督，规范内部审计工作，维护公司的合法权益，保障公司经营活动 的健康发展，保证全体股东的合法权益不受侵害，根据国家有关审计的法律法规、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 及《珠海世纪鼎利科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规 定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构或内部审计人员， 对公司各部门及子公司等内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完 整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。公司各部门及子公司应 按照本制度的规定接受审计监督。 本制度中"子公司"是指公司持有 50%以上的股权，或虽持股 50%以下但 能够决定其董事会半数以上成员的组成，或通过协议或其他安排能实际控制的公 司，同时包括子公司按上述原则实际控制的下属公司。 第 ...