华菱线缆(001208) - 湖南华菱线缆股份有限公司内部审计管理制度（2025年8月修订）

内部审计管理制度 湖南华菱线缆股份有限公司 （三）监督公司制定的有关制度、规章、流程的执行情况，保证其运行有效； （四）监督公司内部控制制度的有效性，防范可能产生的舞弊，减少由此产生的漏洞； 第一章 总 则 第一条 为了规范内部审计工作，明确审计部和审计人员的职责，发挥内部审计在强化 内部控制、改善经营管理、提高经济效益中的作用，进一步促进公司的自我完善和发展，实 现内部审计工作的制度化和规范化，根据《中华人民共和国审计法》等法律、行政法规、部 门规章和《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）、《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》并结合《湖南华菱线缆 股份有限公司公司章程》（以下简称"《公司章程》"），特制定本制度。 第二条 本制度所称之"内部审计"指对有关事项开展的全面的内部审计，即对公司、 公司各职能单位、设立的其他机构等组织机构所进行的一种独立、客观的监督和评价活动。 通过审查和评价经营管理活动、内部控制的真实性、合法性、有效性及其他相关资料，来促 进目标的实现。 本制度所称"审计人员"，是指在公司从事审计工作的人员，包括审计部专职审计人员 以 ...