中矿资源(002738) - 中矿资源集团股份有限公司董事会审计委员会工作细则（2025年8月修订）

中矿资源集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则（2025 年 8 月修订） 第一章 总则 第一条 为强化中矿资源集团股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"） 董事会决策功能，实现对公司财务收支和各项经营活动的有效监督，充分发挥公 司内部控制制度的独立性、有效性，保护全体股东及利益相关者的权益，根据《中 华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《上市公司治理准则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关 法律、法规、规章、规范性文件和《中矿资源集团股份有限公司章程》（以下简 称"《公司章程》"）的有关规定，公司设置董事会审计委员会（以下简称"审 计委员会"或"委员会"）。为确保审计委员会规范、高效地开展工作，公司董 事会特制订本细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的负责公司内、外部审计的沟通、监督和 核查工作的专门机构。 第三条 审计委员会根据《公司章程》和本工作细则规定的职责范围履行职 责，独立工作，不受公司其他部门干涉。 第二章 人员构成 第四条 审计委员会由三名董事组成，为不在公司担任高级管理人员的董 事，独立董事 2 名，应过半数，其中至少应有一名 ...