江龙船艇(300589) - 内部审计制度

江龙船艇科技股份有限公司 内部审计制度 二〇二五年八月 1 | 第一章 总则 . | | --- | | 第二章 审计机构和审计人员 ・・・・・・・・・ 2 | | 第三章 审计机构的职责 | | 第四章 审计工作的具体实施 | | 第五章 审计工作程序 | | 第六章 信息披露 ··············· 13 | | 第七章 附则 14 | 江龙船艇科技股份有限公司 内部审计制度 江龙船艇科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强江龙船艇科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部监督和风 险控制，保障公司财务管理、会计核算和生产经营符合国家各项法律法规要求，维护 包括中小投资者股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国 证券法》《中华人民共和国审计法》等相关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 内部审计是指由公司内部机构或人员，对其内部控制和风险管理的有效 性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 公司依法实行内部审计制度，以加强内部管理和监督，遵守国家法规，维护公司 合法权益；促进改善经营管理，提高经济效益。 第三条 本制 ...