艾森股份(688720) - 内部审计制度

江苏艾森半导体材料股份有限公司 第一章 总 则 第一条 为完善江苏艾森半导体材料股份有限公司（以下简称"本公司"或"公 司"）的内部审计工作，提高公司内部审计工作质量，防范和控制公司风险，保 护股东合法权益，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《上 海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等相关法律、法 规、规范性文件和《江苏艾森半导体材料股份有限公司章程》（以下简称《" 公司 章程》"）的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构独立监督和评价本 公司、分公司、控股子公司及重要参股公司内部控制和风险管理的有效性、财务 信息的真实性和完整性以及对经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。目 的是加强对本公司、分公司、控股子公司及重要参股公司的管理和监督，防范和 控制风险，改善经营管理，提高经济效益，确保公司信息披露的真实性、准确性 和完整性。 内部审计制度 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的 ...