宏辉果蔬(603336) - 宏辉果蔬股份有限公司内部控制评价制度

宏辉果蔬股份有限公司 内部控制评价制度 第一章 总则 第一条 为了规范宏辉果蔬股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制评 价程序和评价报告工作，及时发现公司内部控制缺陷, 提出和实施改进方案, 确 保内部控制有效运行,促进内部控制体系不断完善，根据《公司法》、《企业内 部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》和《上海证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律法规的规定，并结合公司实际情况 制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制评价，是指公司董事会对内部控制的有效性进 行全面评价，形成评价结论，出具评价报告的过程。 第三条 内部控制评价对象是内部控制的有效性，即建立与实施内部控制对 实现控制目标提供合理保证的程度，包括内部控制设计的有效性和内部控制运行 的有效性。 第四条 公司实施内部控制评价至少应遵循下列原则: (五) 独立性原则。负责内部控制评价的部门应保持相应的独立性。 第五条 本制度适用于公司及下属全资子公司、控股子公司（以下简称"各 单位"）。 第二章 内部控制评价的组织机构和职责 第六条 内部控制评价组织机构和职责 （一）公司董事会负责公司内部控制的建立健全和有效实施，认 ...