赣能股份(000899) - 《江西赣能股份有限公司董事会审计委员会工作细则》

江西赣能股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （经公司第十届董事会第二次会议审议通过） （加粗为本次修订） 1 第一章 总则 第一条 为强化江西赣能股份有限公司（以下简称"公 司"）董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董 事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华 人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立 董事管理办法》《公司章程》等法律、行政法规、规章和规 范性文件，公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作细 则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设 立的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监 督和核查工作。 第八条 审计委员会的主要职责权限： （一）审核公司的财务信息及其披露； （二）监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部 审计机构； 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三至五名不在公司担任高级 管理人员的董事组成，独立董事过半数，委员中至少有一名 独立董事为专业会计人士。公司董事会成员中的职工代表可 以成为审计委员会成员。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立 董事或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计 ...