广博股份(002103) - 董事会审计委员会议事规则（2025年8月）

广博集团股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总则 第一条 为明确广博集团股份有限公司董事会审计委员会的职责，规范工作 程序，根据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市 公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主 板上市公司规范运作》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《广博 集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司 实际情况，制定本议事规则。 第二条 董事会审计委员会是董事会依据相应法律法规设立的专门工作机构， 主要负责公司内外部审计的沟通、监督和核查工作。 审计委员会对董事会负责，依照《公司章程》和董事会授权履行职责，审计 委员会的提案应当提交董事会审议决定。 第三条 审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责， 勤勉尽责，切实有效地监督、评估上市公司内外部审计工作，促进公司建立有效 的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第四条 公司为审计委员会提供必要的工作条件，公司证券部负责审计委员 会的工作联络、会议组织、材料准备等日常工作。审计委员会履行职责时，公司 管理层及相关部门须给予配合。 ...