三美股份(603379) - 浙江三美化工股份有限公司内部审计制度（2025年8月）

浙江三美化工股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 8 月） 第一章 总 则 第一条 为了加强浙江三美化工股份有限公司（以下简称"公司"）内部管 理和风险控制，规范公司内部审计工作，根据《中华人民共和国审计法》《中华 人民共和国审计法实施条例》《审计署关于内部审计工作的规定》《企业内部控 制基本规范》及其配套指引以及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律法规、规范性文件和《浙江三美化工股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称"内部审计"，是指公司内审人员依据国家有关法律法 规和内部控制管理规定，对公司及所属单位的财务收支、内部控制、风险管理、 资产质量、经营绩效以及有关经济活动的真实性、合法性和效益性等事项进行监 督和评价工作。 本制度所称"内审人员"，是指在公司及所属单位从事内部审计工作的人 员，包括公司审计部专职审计人员、派驻所属单位的内部审计专员以及从非审计 部抽调、临时借用从事内部审计工作的人员。 本制度所称"所属单位"，是指公司各职能部门、业务机构和下属分公司、 全资及控股子公司（以下简称"子公司"）、有重大影响的参 ...