金徽酒(603919) - 金徽酒股份有限公司内部审计工作制度（2025年8月修订）

金徽酒股份有限公司内部审计工作制度 （2025 年 8 月修订） 第一章 总 则 第一条 为规范金徽酒股份有限公司（简称"公司"）内部审计工作，提高内 部审计工作质量，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《企业 内部控制基本规范》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运 作》《上市公司审计委员会工作指引》等有关法律、法规、规范性文件及《金徽 酒股份有限公司章程》（简称"《公司章程》"）的规定，结合公司实际，制定 本制度。 第二条 本制度所称内部审计，指由公司内部审计机构或人员，对公司、控股 子公司以及具有重大影响的参股公司的内部控制和风险管理的有效性，财务信息 的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等进行的独立、客观的监督和评价 活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人 员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司依照国家有关法律、法规、规章及本制度的规定，结合公司所处 行业和生 ...