济川药业(600566) - 湖北济川药业股份有限公司内部审计管理制度

湖北济川药业股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强湖北济川药业股份有限公司（以下简称"公司"）内部审 计工作管理，提高内部审计工作质量，明确和规范内部审计工作职责及程序，防 范和控制公司风险，保护投资者合法权益，根据《审计法》《内部审计基本准则》 《审计署关于内部审计工作的规定》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、法规及公司规章制度的有关规定，结合公司实际情 况制定本制度。 第二条 内部审计工作是指公司内部审计机构及人员，依据国家有关法律法 规、财务会计制度和公司内部管理规定，对其内部控制和风险管理的有效性、财 务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度适用于公司及控股子公司的内部审计。 第二章 内部审计机构和人员 第四条 公司董事会设置审计委员会，负责指导和监督公司内部审计工作制 度的建立和实施，统一领导公司的内部审计工作，并向董事会报告内部审计工作。 第五条 公司设立审计部。审计部是公司内部审计的专门工作机构，依照国 家法律法规和公司规章制度,进行内部审计监督,对审计委员会负责并报告工作。 第六条 内部审计人 ...