光云科技(688365) - 光云科技：董事会审计委员会实施细则（2025年8月修订）

杭州光云科技股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 杭州光云科技股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 第一章 总 则 第二章 人员组成 1 / 6 第一条 为了提高公司治理水平,规范公司董事会审计委员会的运作，根据《中华人 民共和国公司法》(以下简称《公司法》)、《杭州光云科技股份有限公司 章程》(以下简称《公司章程》)及其他有关规定，公司特设立董事会审计 委员会，并制定本细则。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，对董事会负责，向董事会报告 工作。 第三条 审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验，切 实有效地监督、评估公司的内外部审计工作，促进公司建立有效的内部控 制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第四条 审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事 过半数并担任召集人，由董事会任命 3 名董事组成，其中独立董事二名。 公司董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。 第五条 审计委员会设召集人 1 名，由董事会在选举委员会成员时直接选举产生， 召集人应当为会计专业人士，负责主持审计委员会工作。 第六条 审计委员会委员由董事长、1/2 以上独立董事 ...