思创医惠(300078) - 内部审计制度（2025年8月修订）

思创医惠科技股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 8 月修订） 第一章 总 则 第六条 公司董事会下设审计委员会，负责指导和监督公司内部审计工作， 审计委员会成员由三名董事组成，且为不在公司担任高级管理人员的董事，其 第一条 为规范思创医惠科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本公 司"）内部审计工作管理，建立健全内部审计制度，明确内部审计机构和人员 的职责，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件和《公 司章程》及其他有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司各职能部门、下属全资或控股子公司、具有重 大影响的参股公司以及分公司。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部门及人员，对公司 内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效 率和效果等开展的一种评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有 关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规 ...