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ST数源(000909) - 董事会审计委员会实施细则
SOYEASOYEA(SZ:000909)2025-08-22 10:57

数源科技股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 数源科技股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 (2025 年 8 月修订) 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能,做到事前审计、专业审计,确保董事会对 经理层的有效监督,完善公司治理结构,根据《中华人民共和国公司法》(以下简 称"《公司法》")、《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券 交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上 市公司规范运作》《数源科技股份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》")及其 他有关规定,公司特设立董事会审计委员会,并制定本实施细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构,行使《公司法》 规定的监事会的职权,主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部 审计工作和内部控制。审计委员会对董事会负责,向董事会报告工作。 第三条 公司内部审计部门为审计委员会的日常办事机构,负责日常工作联 络和会议筹备等工作。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会成员由 3 名董事组成,应当为不在公司担任高级管理人 员的董事,其中独立董事应当过半数,并且至少有 1 名独立董事为 ...