同花顺(300033) - 董事会审计委员会工作细则（202508）

董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为完善公司法人治理结构，促进公司自身规范高效地运作，最大限 度地规避财务和经营风险，确保各委员独立、诚信、勤勉地履行自己的职责，根 据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司独立董 事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第2号--创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件 和《浙江核新同花顺网络信息股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 及其他有关规定，公司特设立审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是按照董事会决议设立的专门工作机构, 主要 负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，行使 《公司法》规定的监事会的职权。审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监 督、评估公司内外部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、 完整的财务报告。 第二章 审计委员会的产生与组成 第三条 审计委员会由3名委员组成，设主任委员1名（召集人）。 第四条 审计委员会由董事组成，且为不在公司担任高级管理人员的董事， 其中独立董事委员不少于委员会 ...