硅宝科技(300019) - 董事会审计委员会工作细则（2025年8月）

第二条 公司董事会审计委员会是董事会依据相应法律法规设立的专门工作 机构，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部 控制，并行使《公司法》规定的监事会的职权。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名董事组成，独立董事应过半数，其中至少有一名 独立董事为会计专业人士。审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的 董事。 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部审计工作， 促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 成都硅宝科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 成都硅宝科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化成都硅宝科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策 功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对高级管理人员的有效监督，完善 公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《上市 公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》等法律、法规、规范性文件以及 《成都硅宝科技股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的 ...