青岛食品(001219) - 内部审计制度

青岛食品股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 （二）至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交的工作计划和报告 等； （三）专门委员会（如有）至少每季度向董事会报告一次，内容包括内部审 计工作进度、质量以及发现的重大问题等； （四）协调内部审计部门与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位之 间的关系。 第六条 审计部对公司及子公司行使内部审计职能，根据需要，可以配合外 部审计机构开展工作。 第三条 本制度适用于公司及其控股子公司。 第二章 机构和职权 第四条 内部审计的实施机构是公司审计部，审计部应配备不少于二人的专 职审计人员。审计部在董事会审计委员会的领导下行使审计职权，并向董事会审 计委员会报告工作。审计部负责人为专职，由董事会或者董事会审计委员会提名， 董事会任免。 第五条 公司董事会或者其专门委员会在指导和监督内部审计部门工作时， 应当履行下列主要职责： （一）指导和监督内部审计制度的建立和实施； 第一条 为进一步提高青岛食品股份有限公司（以下简称"公司"）及控股子 公司的内部审计质量，规范内部审计工作规程，保护投资者合法权益，促使公司 持续健康发展，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于 ...