聚飞光电(300303) - 董事会审计委员会年报工作规程（2025年8月）

深圳市聚飞光电股份有限公司 董事会审计委员会年报工作规程 第一章 总 则 第一条 为进一步完善深圳市聚飞光电股份有限公司（以下简称"公司"）的 法人治理机制，强化公司董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）的职能， 提高内部审计工作质量，确保审计委员会对年度审计工作的有效监督，保护投资 者合法权益，根据中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定及《深 圳市聚飞光电股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）、《深圳市聚飞光电股 份有限公司董事会审计委员工作细则》的有关规定，结合公司年报编制和披露工 作的实际情况，制定本工作规程。 第二条 审计委员会在公司年报编制和披露过程中，应当按照有关法律、行 政法规、规范性文件和《公司章程》的要求，认真履行职责，勤勉尽责地开展工 作，维护公司整体利益。 第二章 审计委员会年报工作管理规程 第三条 审计委员会在公司年报审计过程中，应履行如下主要职责： 第四条 审计委员会应根据公司年报披露时间安排以及实际情况，与为公司 提供年度审计的会计师事务所（以下简称"年审会计师"）共同协商确定年报审 1 第七条 审计委员会应关注公司年度财务报告的审计过程，不定期督促年审 会计师在 ...