聚飞光电(300303) - 内部控制制度（2025年8月）

深圳市聚飞光电股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为加强深圳市聚飞光电股份有限公司 (简称"公司")的内部控制， 促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益,依照《公司法》《证券法》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（简称"《创业板上市规则》"）《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》（以下 简称"《创业板规范运作》"）及《深圳市聚飞光电股份有限公司章程》（简称 "《公司章程》"）等规定,特制定本制度。 第二条 公司内部控制的目标： （一）合理保证公司经营管理遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效益及效率，提升公司质量，增加对公司股东的回报； （三）合理保证公司资产的安全、完整； （四）合理保证公司财务报告及相关信息的真实完整，信息披露的真实、准 确、完整和公平； （五）促进公司实现发展战略。 第三条 公司董事会对公司内部控制的建立健全和有效执行负责，审计委员会 对董事会建立与实施内部控制进行监督，经营管理层负责组织领导企业内部控制 的日常运行。 第二章 内部控制制度的框架与执行 参股公司)层面； (三)公司各业务单元或业务流程环 ...