均普智能(688306) - 宁波均普智能制造股份有限公司内部审计制度(2025年8月修订）

宁波均普智能制造股份有限公司 内部审计制度 2025 年 8 月 | | | 宁波均普智能制造股份有限公司 第二章 内部审计机构和人员 第三章 职责和权限 第十二条 审计委员会在指导和监督内审部工作时，履行以下主要职责： 2 内部审计制度 第一章 总则 1 第一条 为规范并保障宁波均普智能制造股份有限公司（以下简称"公司"）的内 部审计监督，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，促进公司持 续健康发展，提高运营效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人 民共和国证券法》、《中华人民共和国审计法》、《企业内部控制基本规 范》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运 作》等有关法律、法规、规章以及《宁波均普智能制造股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"），制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内审部工作人员对内部控制和风险管理 的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展 的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及全体员工实施的、 旨在实现下列目标的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二 ...