国缆检测(301289) - 上海国缆检测股份有限公司内部审计制度

上海国缆检测股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了加强上海国缆检测股份有限公司（以下简称"公 司"）及其控股子公司（以下简称"公司"）的内部审计工作， 提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，根据《中华人民 共和国审计法》等法律、行政法规和《审计署关于内部审计工作 的规定》、《中国内部审计准则》、《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 -创业板上市公司规范运作》等相关规定，结合公司内部审计工 作的实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度适用于对公司各内部机构、控股子公司以及 具有重大影响的参股公司的与财务报告和信息披露事务相关的 所有业务环节所进行的内部审计工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员 依据国家有关法律法规和本制度的规定，对其内部控制和风险管 理的有效性、财务信息的真实性、准确性和完整性以及经营活动 的效率和效果等开展的一种评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理 人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： © 上海国缆检测股份有限公司版权所有。未经许可，任何人不得以任何形式复 ...