国缆检测(301289) - 上海国缆检测股份有限公司内部控制评价制度

第四条 公司实施内部控制评价至少应当遵循下列原则： （一）全面性原则。评价工作应当包括内部控制的设计与运 行，涵盖公司及公司所属单位的各种业务和事项。 上海国缆检测股份有限公司 内部控制评价制度 第一章 总 则 第一条 为了促进上海国缆检测股份有限公司（以下简称"公 司"）全面评价内部控制的设计与运行情况，规范公司内部控制 评价程序和评价报告，揭示和防范风险，根据有关法律法规、《企 业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》及《上海国 缆检测股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），制 定本制度。 第二条 本制度所称的内部控制评价，是指公司董事会对内 部控制的有效性进行全面评价、形成评价结论、出具评价报告的 过程。 第三条 本制度适用于公司及公司的分公司和子公司（以下 统称"公司所属单位"）。 © 上海国缆检测股份有限公司版权所有。未经许可，任何人不得以任何形式复制、发行本制度中的任何信息及其附件，违者一 经发现，本公司将追究其法律责任。 （二）重要性原则。评价工作应当在全面评价的基础上，根 据风险发生的可能性及其对公司内控目标的影响程度，确定需要 - 1 - 评价的重要业务单元、重大业务事项和高风 ...