国缆检测(301289) - 上海国缆检测股份有限公司财务报告内部控制制度

上海国缆检测股份有限公司 财务报告内部控制制度 第一章 总则 第一条 为了规范公司财务报告的编制、对外提供及分析利 用，保证上海国缆检测股份有限公司（以下简称"公司"）财务 报告的真实、准确、完整，根据《中华人民共和国会计法》等有 关法律法规、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用 指引第 14 号——财务报告》及《上海国缆检测股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"），制定本制度。 第二条 本制度所称财务报告，是指反映公司某一特定日期 财务状况和某一会计期间经营成果、现金流量的文件，包括年度、 半年度和季度财务报告。 第三条 公司董事、高级管理人员应当保证提供的财务报告 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带责任。 第四条 公司应当加强对财务报告编制、对外提供和分析利 用全过程的管理，明确相关工作流程和要求，落实责任制，确保 财务报告合法合规、真实完整和有效利用。 公司财务负责人负责组织领导公司财务报告的编制、对外提 © 上海国缆检测股份有限公司版权所有。未经许可，任何人不得以任何形式复制、发行本制度中的任何信息及其附件，违者一 经发现，本公司将 ...