招商南油(601975) - 招商南油董事会审计与风险管理委员会年报工作规程（2025年修订）

招商局南京油运股份有限公司 董事会审计与风险管理委员会年报工作规程 第一条 为完善招商局南京油运股份有限公司（以下简称公司） 治理机制，加强内部控制建设，进一步提高公司信息披露质量，充分 发挥审计与风险管理委员会在公司年报编制和披露过程中的监督作 用，根据中国证券监督管理委员会的有关规定以及《招商局南京油运 股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）、《公司信息披露事 务管理制度》及《公司董事会审计与风险管理委员会工作规则》及其 他相关法律、法规、规范性文件的规定，结合公司年报编制和披露工 作中的实际情况，制定本规程。 第二条 审计与风险管理委员会应积极介入公司年报编制和披 露工作，应当按照有关法律、行政法规、规范性文件的要求，认真履 行审计与风险管理委员会职责，勤勉尽责地开展工作，维护公司整体 利益及股东利益。 第三条 公司管理层应根据公司的实际情况，在每个会计年度 结束后及时提出年度审计工作的时间安排草案，并提交给审计与风险 管理委员会和负责公司年度审计工作的会计师事务所。 第七条 审计与风险管理委员会应在会计师出具初步审计意见 后再一次审阅公司财务会计报表，并形成书面意见。 第四条 审计与风险管理委员会 ...