双登股份(06960) - 董事会审计委员会工作细则

雙登集團股份有限公司 董事會審計委員會工作細則 第一章 總 則 第一條 為強化雙登集團股份有限公司（以下簡稱「公司」）董事會的功能，提高董事 會的效率，健全董事會的審計評價和監督機制，確保董事會對公司的有效監督，完 善公司治理結構，根據《中華人民共和國公司法》、《香港聯合交易所有限公司證券 上市規則》（以下簡稱「《香港上市規則》」）、《雙登集團股份有限公司章程》（以下簡 稱《公司章程》）及其他有關規定，公司設立董事會審計委員會（以下簡稱「審計委員 會」），並制定本細則。 第二條 審計委員會是董事會下設立的專門工作機構，是由董事組成的委員會，主 要負責內、外部審計的溝通和評價，財務信息及其披露的審閱，重大決策事項監督 和檢查工作，對董事會負責，向董事會報告工作（包括就《香港上市規則》附錄C1《企 業管治守則》的事宜向董事會匯報）。 第二章 人員組成 第三條 審計委員會由三名非執行董事組成，其中獨立非執行董事佔多數。委員中 至少有一名獨立非執行董事為專業會計人士。至少1名獨立非執行董事具備《香港上 市規則》第3.10(2)條所規定的適當專業資格或適當的會計或相關的財務管理專長。 1 第四條 審計委員會委員由董事長 ...