老百姓(603883) - 老百姓《内部审计制度》（2025年8月修订）

老百姓大药房连锁股份有限公司 内部审计制度 （二〇二五年八月二十五日，第五届董事会第十次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为明确审计工作的性质、使命和目标，明确老百姓大药房连锁股份有限公司（以 下简称"公司"）内部审计机构的职责与权限，确保董事会对经理层的有效监督，发挥内部 审计在强化内部控制、改善经营管理、提高经济效益中的促进和保证作用，以维护投资者的 权益，实现审计的制度化和规范化，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计 法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 规范运作》和《老百姓大药房连锁股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），特 制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员在法律法规、公司规定和董 事会批准范围内，通过运用系统、规范的方法，对公司内部控制和风险管理的适当性和有效 性以及业务活动运行的效率和效果等开展的独立、客观的评价和咨询活动。 第三条 内部审计应遵循"独立、客观、公正"的原则，保证其工作合法、合理、有效， 完善公司内部约束机制，加强内部管理，提高经济效益。 第二章 内部审计机构及人员 第四条 ...